WikiSort.ru - Не сортированное

Агенты валютного контроля - негосударственные организации и учреждения, на которые законом возложена обязанность осуществлять валютный контроль.

Перечень агентов валютного контроля

Закрытый перечень агентов валютного контроля включает^[1]:

• уполномоченные банки;
• профессиональные участники рынка ценных бумаг;
• ВЭБ.РФ.

Возложенные обязанности

На агентов валютного контроля возлагаются два базовых полномочия^[2]:

1. осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами;
2. представлять информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, органам валютного контроля.

Данные полномочия регулируются:

• актами валютного законодательства Российской Федерации;
• актами органов валютного регулирования.

Особенности статуса

Полномочия агентов валютного контроля по проведению проверок ограничиваются операциями, совершаемыми с их участием. Так, банк не в праве и не обязан проверять законность валютных операций своего клиента, осуществляемых через другой банк. Это подчеркивает частноправовую природу большинства агентов валютного контроля^[3].

Характерной чертой агентов валютного контроля является их подотчётность соответствующему органу валютного контроля. Так, уполномоченные банки подотчётны ЦБ РФ.

В тоже время указанные выше субъекты одновременно могут выступать и в роли лиц, совершающих валютные операции, и в роли агентов валютного контроля, реализующих публично-правовые контрольные функции^[4].

Примечания

См. также

• Валютный контроль

Источники

• Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" // КонсультантПлюс. — Дата обращения: 19.01.2019.
• "Юридический энциклопедический словарь", Москва, изд-во "Проспект", 2009.
• Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность. Учебно-практическое пособие. — "Норма", 2013. — 188 с.